La Comisión para el Mercado Financiero (CMF) impuso una multa de 1.000 Unidades de Fomento (UF) a Transbank por incumplir la normativa sobre giro exclusivo de las sociedades de apoyo al giro bancario.
La resolución establece que la empresa infringió la ley al prestar servicios que no forman parte de su autorización, específicamente en relación con la emisión de boletas de venta electrónica.
La CMF detalló que Transbank, en colaboración con una empresa externa, integró su sistema para facilitar la emisión de boletas electrónicas a sus clientes, lo que representa una actividad no autorizada para las sociedades de apoyo al giro bancario.
Esta acción vulneró las disposiciones de la Recopilación Actualizada de Normas (RAN), que establece que las actividades de estas sociedades deben limitarse exclusivamente a apoyar a las instituciones financieras en su operación, sin involucrarse en la captación de dinero.
"Es esencial que las sociedades de apoyo al giro solo realicen las actividades que les están permitidas por ley, de forma que sus deberes sean ejecutados a cabalidad", indicó la CMF en un comunicado.
Klap fue la que denunció a Transbank por ofrecer boleta electrónica
El origen de la sanción se remonta a una denuncia presentada el 15 de septiembre de 2023 por Klap, que acusó a Transbank de realizar actividades fuera de su giro autorizado. A partir de esta denuncia, la Unidad de Investigación de la CMF inició un proceso de revisión que culminó con la resolución.
Klap, antes conocido como Multicaja, es un directo competidor de Transbank y no tiene limitaciones para ofrecer el servicio de boleta electrónica a los comercios, al igual que otros adquirentes.
Se trata de una solución relevante para los negocios, ya que en muchos casos —sobre todo pymes— tras la entrada en vigencia de la obligación de emitir boletas electrónicas y abandonar los talonarios en papel, les resulta complejo operar dos dispositivos diferentes para funcionalidades que perfectamente pueden resolverse en un solo terminal. De esta manera, emprendedores y pequeños comercios deben recurrir a otras opciones para poder emitir boletas electrónicas para los pagos en efectivo.
La investigación de la CMF reveló que Transbank había solicitado en enero de 2020 una aclaración sobre la posibilidad de ofrecer servicios de emisión de boletas electrónicas. La empresa comenzó a ofrecer este servicio en agosto de 2020 a través de una alianza con Acepta S.A., hoy conocida como Sovos, la cual se extendió hasta noviembre de 2023.
La CMF puntualizó que "la emisión de boletas electrónicas de ventas y servicios afectas al Impuesto al Valor Agregado es una actividad que no se encuentra autorizada ni por la ley, ni por la normativa de la Comisión, para ser desarrollada por una sociedad de apoyo al giro bancario".
Transbank aseguró haber actuado de buena fe al ofrecer el servicio
Esta actividad debe ser realizada por entidades con una autorización específica para emitir dichos documentos, lo cual no aplicaría para Transbank, argumentó la CMF.
Durante el transcurso de la investigación, la empresa manifestó que su actuación fue en todo momento de buena fe, basándose en la interpretación de la normativa vigente. La empresa aseguró que había entendido que podía operar el servicio en colaboración con Sovos, siempre y cuando este último fuera el encargado de la emisión de las boletas, mientras que Transbank solo proporcionaba la infraestructura tecnológica necesaria.
La defensa argumentó que "la compañía, adoptando un criterio conservador a la espera de un pronunciamiento de la CMF, decidió no prestar el servicio de emisión de Boleta de Venta Electrónica (BVE), y en cambio, de buena fe y con base en la legítima confianza de estar actuando conforme con derecho, facilitar su infraestructura tecnológica para que un tercero prestara el servicio a sus comercios afiliados, lo que se formalizó en el contrato celebrado el 17 de abril de 2020 entre la Compañía y Sovos".
No obstante, la CMF sostiene que "no resulta compatible la transmisión de información de operaciones ajenas a los medios electrónicos operados por Transbank, como es el caso de las transacciones en efectivo".
El regulador instruyó a Transbank a tomar las medidas necesarias para ajustar sus servicios a la normativa vigente, limitando la prestación de servicios de boletas electrónicas a aquellas transacciones realizadas exclusivamente a través de tarjetas de pago, medida que se materializó en mayo de este año.
